الامارات 7 - التخطيط المالي هو عملية تُنفذ لفترة طويلة الأجل بهدف تحقيق أرباح مالية من خلال زيادة العوائد على الأصول والنمو في الحصة السوقية. ويُعرّف التخطيط المالي أيضاً بأنه النشاط الذي يساعد في اتخاذ القرارات المرتبطة بإدارة الأفراد لحقوقهم المالية، ويشمل مجموعة من الجوانب مثل إعداد الميزانية المالية، التخطيط للضرائب، وتوفير المال.

أهداف التخطيط المالي:

ضمان توفير المال: الهدف الأساسي من التخطيط المالي هو ضمان وجود المال الكافي في الشركة لتنفيذ الأنشطة المختلفة مثل شراء الأصول طويلة الأجل وتغطية المصاريف اليومية.
تجنب هدر الموارد المالية: يهدف التخطيط المالي إلى استخدام الموارد الزائدة بشكل استثماري بدلاً من إهدارها، مما يساعد في تجنب الخسائر المالية.
أهمية التخطيط المالي:

حماية الأموال: يساعد التخطيط المالي في تقدير الاحتياجات المالية وتجنب هدر الأموال.
اختيار الهيكل الرأسمالي المناسب: يساعد في ترتيب الأموال من مصادر متنوعة عبر فترات زمنية قصيرة، متوسطة وطويلة الأجل.
تمويل المشروعات: يساهم في تحديد كيفية استخدام الأموال في المشروعات الاستثمارية.
تعزيز الرقابة المالية: يوفر قاعدة لفحص الأنشطة المالية، مما يساعد في مقارنة الإيرادات الفعلية بالتقديرية.
تجنب الأزمات التجارية: يساهم في تجاوز الأزمات والمفاجآت التي تؤثر سلباً في بيئة العمل.
مراحل التخطيط المالي:

تحديد العلاقة بين العملاء والمخططين: يتضمن توثيق الخدمات المقدمة للعملاء وتعزيز الاتفاق على طريقة اتخاذ القرارات.
جمع البيانات الخاصة بالعملاء: يتطلب الحصول على معلومات كافية حول الوضع المالي لكل عميل.
تقييم الوضع المالي للعملاء: يشمل تحليل الأصول، الالتزامات، والنفقات لتحديد الخطوات اللازمة لتحقيق الأهداف.
تقديم التوصيات أو البدائل: يتضمن تقديم اقتراحات بناءً على تحليل المعلومات.
تنفيذ التوصيات: يشمل الاتفاق بين المخطط المالي والعميل على كيفية تنفيذ التوصيات.
مراقبة التوصيات: متابعة تنفيذ الأهداف من خلال الرقابة المستمرة.
العوامل المؤثرة في التخطيط المالي:

العوامل البشرية: تتعلق بكفاءة الأفراد في المؤسسة وتدريبهم لضمان تنفيذ الأهداف.
العوامل التقنية: استخدام التكنولوجيا الحديثة لتحسين فعالية التخطيط المالي وتقليل التكاليف.